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中国移动集团全面预算管理系统案例

发布时间: 2012-10-10 11:12:34  

企业名称:中国移动通信集团公司
企业网站:10086.cn
所属行业:通信行业
中国移动通信集团公司【Chnia Mobile Communications Corporation(CMCC)】简称“中国移动通信”,是根据国家关于电信体制改革的部署和要求,在原中国电信移动通信资产总体剥离的基础上组建的国有重要骨干企业,于2000年4月20日成立。

发展战略
实现“移动改变生活”的战略愿景;扩大公司对个人客户的生活服务份额、对社会各行各业的信息服务份额;从网络能力、经营定位、业务布局、产品设计和运营管理五个方面,推动发展方式转变。


信息化动因

全面预算管理是现代企业的发展方向,是公司为了在激烈的市场竞争中立于不败之地而推行的一种财务模式,这种管理模式在实施一个中国移动战略,建立现代企业制度,提高管理水平,增强竞争力,全面提升财务管理水平等诸多方面都有着非常积极的作用,对整个中国移动集团来讲有着极其重要的意义。为了有效推动和促进这项工作的顺利进行,需要相应建设一套完整的业务系统平台作为有力的支撑工具,因此集团公司在下发全面预算业务规范的同时,也下发了有关全面预算管理系统的建设方案。
 

经过多年的管理实践与积累,中国移动在财务管理整体业务蓝图基础上,已经形成了全面预算管理体系框架。2009年9月,在总部统一组织实施,启动了全国全面预算管理系统的一期工程建设项目。通过系统实施项目,进一步完善了全面预算管理体系框架,明确了预算的管理模式和组织模式,清晰严谨地定义了一整套预算编制模板和参数体系,并设计出预算管理业务规范及信息支撑系统的基本框架规范。

解决方案
统体系架构图

预算管理的系统处理流程如下:预算编制、申报和占用等信息通过全面预算管理系统采集和传递,计算出预算可用资源供业务处理时进行控制,在合同管理系统、报账平台等系统处理业务时要调用全面预算管理系统的可用资源对其进行控制,并把已占用/释放资源信息及时传递到全面预算管理系统,更新预算可用资源。

案例涉及的久其产品
◎TBM
产品优势
产品以项目化管理为核心,项目是战略的载体,项目预算通过项目活动词典和个性化模板的统一定义和维护,将企业各项管理活动划分到各种项目类别中,使企业的发展目标和实际预算科目结合起来,进而把战略目标细分到每一个项目中,按照项目进行管理,全面实现彻底的项目化、流程化和信息化管理,使企业的战略和预算的执行建立在科学严谨的基础之上,同时也促进企业各项管理工作的高效性和协同性。
应用价值
1、产品将预算情况与会计核算有机结合在一起,使事前、事中控制和事后核算一气呵成。
2、产品将预算各模块连贯使用,为企业建立了一个全面的、系统的支持公司战略落实和优化的预算支撑体系。
3、产品将计划管理与预算编制和调整既相互分离,又相互参照和分析,既有目标型预算,又有项目活动预算,相互映照,既有年度目标,又可自动分解到季度或月度预算,实现精细化管理。
4、产品将预算编制和调整中的上下级“博弈”编程上下级的“互动”。
5、产品将预算执行差异进行预警,并深入的、多维的分析确定预算差异
产生的原因和敏感性。
6、产品将成本台帐和成本标杆管理,支撑从战略角度实现成本的合理化
和精细化管理。