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大连万达商业地产股份有限公司财务报表合并项目案例

发布时间: 2014-06-12 11:53:36  

 

1.  企业简介

 

大连万达集团创立于1988年,目前已经形成商业地产、高级酒店、文化旅游和连锁百货四大核心产业。2013年,企业资产3800亿元,年收入1866亿元,净利润125亿元。主要涉及商业地产、高级酒店、文化旅游和连锁百货四大产业。
万达商业地产股份有限公司是全球商业地产行业的龙头企业,已在全国开业85座万达广场,持有物业面积规模全球第二。目前万达集团业务已经延伸海外,英国、美国已经建立万达地产、院线等产业,后期也将在全球进行国际化扩张。
 
 

2.   项目背景

 

随着业务的迅猛扩张和全球化经营,集团公司及板块间的信息化网络延伸也将升级,各区域、板块、行业的财务经营情况,资金使用状况、经营业绩、风险分析等均需要大量数据的快速汇总和准确响应。
目前在万达集团的财务管理方面,不仅需要精准的实现帐务、报表的统一性,而且在数据精准的基础上满足对各板块、单位内部管理报表的统计与管理的需求。
同时,随着万达集团在地产板块的快速扩张和海外投资业务推进,在战略扩张期内一般需要企业内部进行快速的盈利模式反馈,便于降低企业在整体对外战略的资金和盈利分析。
 
 

3.   建设目标

 

l 实现集团统一的组织结构管理,将万达集团所有单位纳入到报表体系中,实现集团全单位级次管理;
l 通过系统中专业的合并规则模型,制定符合万达集团实际需求并满足审计要求的合并规则体系,并实现万达集团债权债务抵销、内部交易抵销、投资抵销以及现金流量抵销;通过系统的在线自动对账功能,可提高合并抵销处理效率,减少财务人员工作量,提高财务数据准确性。
l 实现与万达集团NC财务核算系统的数据衔接,实现帐表一体化管理;提供标准化的接口规范,实现与SSO、RTX以及其他业务系统的数据准确衔接。
l 满足业务板块和项目公司两套不同的组织结构体系的数据汇总,审核,上报。满足业务板块和项目公司两套不同的组织结构体系的数据合并,数据分析和查询。
l 满足企业在对外投资的盈利模型预测分析,为企业的战略执行和财务分析做快速响应。
 
 

4.   系统解决方案

 

 

4.1   信息化蓝图

 

万达集团财务报表平台整体架构图
 
 

4.2   报表体系管理

 

? 通过报表主体业务的类别不同,将集团统一管理报表按照上报的期间、时限,业务关联关系进行分类管理。自动生成对外信息披露、内部管理应用、审计稽核等不同的财务报告。
? 对于集团内个别的报表业务方案,在满足集团需求的基础上,进行权限和业务隔离式管理。
 
 

4.3   合并报表业务

 

? 万达集团合并报表业务符合国内、国际准则性要求,合并规则包括投资类、往来类、交易类和现金类,合并组织架构包括集团管理范围和行业板块范围两类合并抵销。
? 万达集团板块内交易和往来比较频繁,系统合并模块支持对不同的单位设置个性化合并规则,满足集团统一合并口径的需求。
 
 

4.4   盈利预测业务

 

通过万达集团的盈利预测需求模型,设计并开发定制一套计算规则和影响因素导向分析图表。
新项目的预测采用预测模型,通过地产项目的经验值首先预测设置预测的参数,例如房地产销售单价、租赁单价、酒店单价、销售费用占销售收入比等等,再预测各年项目的开展情况,并根据建设经验预测出对应的关键工程节点计划,结合主营业务收入和其他业务收入就可以有效的完成新项目的预测汇总,形成新项目的预测主表,并合并进整个地产集团的盈利预测主表。
 
 

5.   项目价值收益
 
报表改进优化收益
? 完成万达集团报表体系的整体梳理。
? 完成报表体系的分类梳理。
? 完成报表指标的整体优化和汇总。
? 完成报表指标的自动提取梳理。
核算改进优化收益

 

分类
指标总数
取数占比
新增取数指标
占比
当前取数指标
5677
47%
0
47%
NC总账改进后取数指标
8869
73%
3192
36%
启用新功能后取数指标
9006
74%
137
2%
台账系统建设完成后
10911
90%
1905
16%
财务基础报表指标总数
12138
100%
1227
0%